Het restant van de post onvoorzien € 307.000 zetten we in voor de dekking van het negatieve saldo van deze tweede bestuursrapportage.

De extra storting in de voorziening APPA dekken we door een onttrekking aan de algemene risico reserve.

Voor de aanpak van identiteit- en adresfraude maken we in 2017 een aantal stappen. We starten in 2017 op en gebruiken hiervoor een beperkt budget. Dit jaar ligt de nadruk op adresonderzoek. In 2018 richten we ons ook meer op identiteitfraude. We zetten daarvoor extra capaciteit in voor onderzoek, ontwikkeling, uitwerking en implementatie van de processen. In 2018 trainen we de  medewerkers op beide gebieden. Om de werkzaamheden beter uit te voeren schaffen we dan onder andere ook apparatuur aan.

In 2017 voeren we 8 e-diensten burgerzaken in (o.a. aangifte overlijden en verhuizing). Door landelijke ontwikkelingen komen eID (electronische indentiteit) en operatie BRP (Basisregistratie Personen) nog niet tot uitvoering.

Bij de dienstverlening aan derden houden we rekening met een risico opslag voor onvoorziene omstandigheden (bijvoorbeeld vervanging bij ziekte). We maken de inschatting dat deze risico's zich beperkt voordoen in 2017.

Vanuit de septembercirculaire 2017 stellen we de raming voor 2017 negatief bij. Dit wordt vooral veroorzaakt door een lager accres en verrekeningen uit 2016.

Op basis van het huidige debiteurenbestand actualiseerden we de voorziening dubieuze debiteuren. Om de voorziening op peil te houden storten we € 40.000 extra in deze voorziening.

Een fiscaal adviesbureau voerde een onderzoek uit naar de BTW. Uit het rapport bleek dat we meer BTW kunnen terugvorderen en / of compenseren dan gedacht. Belangrijkste redenen hiervoor zijn de bijstelling van het mengpercentage en een aantal onderdelen waarbij we de BTW kostenverhogend verantwoordden maar deze gecompenseerd kon worden. De aanpassingen moet de Belastingdienst nog goedkeuren. We gaan ervan uit dat 75% door de Belastingdienst wordt goedgekeurd.

We maken de inschatting dat er in 2017 niet veel knelpunten in de ICT infrastructuur zullen zijn.

Van een achttal bedrijfskritische applicaties is het functioneel beheer niet georganiseerd. Door het gebrek aan technisch inzicht, geen brede kennis van informatie en het beheersvak, wordt weinig doorontwikkeld en worden risico’s gelopen op informatiebeveiliging.

In de afgelopen jaren zijn de personeelstaken sterk gegroeid. Dit heeft te maken met de ondersteuning van de Regio West Brabant en het Werkplein en verplichte taken door wet- en regelgeving. Hierdoor is uitbreiding van de formatie noodzakelijk.

Hogere kosten door de overgang naar een nieuwe telefoonaanbieder.

De extra middelen die we bij de algemene uitkering voor voorschoolse voorziening Peuters ontvingen zijn niet besteed.

De grootste mutaties lichten we toe in hoofdstuk 1.1. Deze mutaties verdelen we over de drie programma's. Per programma lichten we deze mutaties niet toe. Veel mutaties worden namelijk veroorzaakt door een nieuwe verdeling van alle personeelskosten over de programma's. Deze verdeling verloopt neutraal.